Są to koszty związane z utrzymaniem w Holandii, które pracownik tymczasowy ponosi ze względu na pobyt w tym kraju. Jest to ulga podatkowa, która umożliwia, że pracownicy, którzy mieszkają za granicą, a pracują czasowo w Holandii, dostają nieopodatkowane zwroty lub przydziały za dodatkowe koszty, które ponoszą, ponieważ czasowo rozliczenia podatku dochodowego w Holandii za rok 2021 W szczególności umowa obejmuje skompletowanie dokumentów oraz zaświadczeń dostarczonych przez Zleceniodawcę i złożenie ich w odpowiednim Urzędzie Skarbowym. Zleceniobiorca zobowiązuje się do: a) dostarczenia wniosku wraz z niezbędną dokumentacją do właściwego urzędu skarbowego Samodzielne rozliczenie podatku z Holandii online. Jeśli nie prowadzisz firmy, nie korzystasz z wielu odliczeń i ulg, oraz nie rozliczasz się z partnerem fiskalnym, Twoja deklaracja podatkowa z Holandii powinna być stosunkowo prosta. Dlatego możesz zdecydować się samodzielnie złożyć zeznanie. Osoby wykonujące pracę zarobkową w Holandii z niecierpliwością czekają na pismo z Belastingdienstu — holenderskiego urzędu skarbowego. Jednocześnie samo wezwanie do złożenia deklaracji jest tylko początkiem procesu rozliczeniowego. Wobec tego, co warto wiedzieć o samym rozliczeniu i ewentualnym zwrocie podatku z Królestwa Czy istnieje obowiązek rozliczenia podatku w Holandii? W Holandii istnieje obowiązek złożenia zeznania podatkowego w szczególności, gdy otrzymałeś wezwanie z zagranicznego urzędu (Aangifte Brief) lub gdy prowadziłeś działalność gospodarczą. Zeznanie powinno być złożone do końca marca kolejnego roku podatkowego. Podatek od stanu ”posiadania” w Holandii. Holandia posiada nietypowy system podatkowy, który składa się z trzech przedziałów. W pierwszym przedziale tzw.” box 1 ” znajdują się np. dochody z firmy jednoosobowej, dochody z umowy o pracę etc. Drugi przedział, tzw. ”box 2 ”, obejmuję udziały w firmach, powyżej 5%. . Według danych statystycznych, Niderlandy zamieszkuje około ćwierć miliona naszych rodaków. Kraj ten zapewnia Polakom: dobre warunki mieszkaniowe, opiekę zdrowotną, psychiczny dobrostan, przyjemną atmosferę do życia czy mniej żmudnej biurokracji. Jednak „mniej biurokracji” nie oznacza jej całkowitego braku. Jeśli chodzi o rozliczanie podatku z Holandii, Polacy mają przed sobą trochę więcej formalności. Zazwyczaj pracując w Niderlandach musicie rozliczać się dwa razy. Mowa o sytuacji, kiedy waszym miejscem zamieszkania jest Polska (czyli w świetle prawa przebywacie tu co najmniej połowę roku – 183 dni), albo siedziba waszej firmy znajduje się w ojczyźnie. Podsumowując: jeśli centrum interesów stanowi Polska, to chociaż cały rok przebywacie za granicą, musicie złożyć zeznanie podatkowe także w Polsce, ale rozliczacie się także w Holandii. Jak rozliczyć PIT z Holandii? Potrzebujecie karty podatkowej, czyli Jaaropgaafu. Dokument ten jest wystawiany przez waszego pracodawcę. Potwierdzacie nim odprowadzony podatek i wasz przychód (można go porównać do polskiego PIT-11). Jeżeli pracowaliście w kilku miejscach, powinniście otrzymać kartę podatkową z każdego z nich. W wyjątkowych sytuacjach, jarograf może być także wystawiony przez Belstingdienst. Potrzebujecie też innych danych, całkowitego dochodu brutto (Loon), kwoty pobranego podatku (Ingehouden Loonbelasting), wysokości ulgi pracowniczej (Arbeidskorting), kwoty na ubezpieczenie zdrowotne (Ziekenfonds), ulgi w podatku do wynagrodzenia (Loonheffingskorting), oświadczenia o okresie pracy. Ulga podatkowa Holandia Jeśli chcecie z niej skorzystać, musicie wykazać że 90% waszego dochodu stanowił zarobek z Holandii. W tym celu przedstawiacie zaświadczenie UE/WE, które otrzymacie w urzędzie skarbowym. Jednak aby móc je dostać, musicie najpierw złożyć zeznanie podatkowe z Holandii w Polsce. Jak rozliczyć podatek z Holandii w Polsce? O sytuacji kiedy musicie to zrobić, pisaliśmy już wcześniej (przypomnienie – 183 dni lub siedziba firmy w Polsce). Jak tego dokonać? Do zeznania PIT-36, musicie dołączyć załącznik PIT/ZG, który jest wykazem zarobków z Holandii. Wypełnia się go tylko w tej części, która dotyczy wybranego zagadnienia podatkowego. PIT ZG. Jak wypełnić? Kiedy pracujecie za granicą, ale wynika to z umowy o pracę zawartej w Polsce (np. delegacja czy innego typu wyjazd służbowy), albo gdy wynagrodzenie wypłaca Wam polski pracodawca – nie musicie wypełniać załącznika ZG. Dwie pierwsze rubryki załącznika, stanowią dane identyfikacyjne oraz dodatkowe informacje. Najważniejsza jest część oznaczona literą C – dochody/przychody z zagranicy i zapłacony podatek. Kiedy i czy rozliczenie w Holandii jest obowiązkowe? Jeśli otrzymaliście wezwanie do rozliczenia podatku (Aangiftebrief) od Belastingdienst, musicie się rozliczyć. Trzeba tego dokonać w określonym terminie – do 1 lipca bieżącego roku. Co więcej – po otrzymaniu takiego pisma, trzeba rozliczyć podatek w Holandii, nawet gdy we wskazanym roku, nie osiągnęliście tam dochodu. W takich przypadkach składa się rozliczenie zerowe. W przypadku zignorowania wezwania, musicie się liczyć z wysoką karą finansową, której kwota sięga nawet do 5278 euro. Rozlicz podatki bez wychodzenia z domu. Skorzystaj z naszego formularza do rozliczeń podatków ONLINE. FORMULARZ ROZLICZENIA PODATKÓW ONLINE Nawet kilkadziesiąt tysięcy Polaków, którzy uzyskali dochody w tym kraju, może otrzymać w 2015 r. wezwania do prawidłowego rozliczenia podatku i zwrotu daniny Średni zwrot podatku za 3 miesiące pracy / Dziennik Gazeta Prawna Zmiana ordynacji podatkowej w Holandii rok temu spowodowała obecne problemy naszych rodaków pracujących tam sezonowo. Chodzi o błędne rozliczenie podatku za 2013 r. Obecnie osoby te są wzywane przez holenderskie urzędy skarbowe do prawidłowego rozliczenia. Jak przyznaje Adam Powiertowski, prezes na skutek braku lub źle wypełnionych zeznań podatkowych około 40 tys. polskich migrantów, którzy zapłacili za mały podatek, może otrzymać w 2015 r. wezwania do rozliczenia, z opcją kary za brak dostarczenia deklaracji w terminie. Z drugiej strony są podatnicy, którzy odzyskali zbyt małą kwotę. – Tu problem może dotyczyć około 9 proc. złożonych deklaracji. W związku z tym, iż w Holandii rozlicza się ok. 150 tys. Polaków, zbyt małą kwotę odzyskało blisko 13,5 tys. osób – wyjaśnia Adam Powiertowski. Zmiany holenderskiej ordynacji, obowiązujące od 2014 r., a odnoszące się do rozliczeń za 2013 r., dotyczyły kwoty wolnej, nazywanej też odpisem podatkowym. Jest ona naliczana proporcjonalnie do czasu pracy. Przed modyfikacją odpis należał się każdemu pracownikowi za cały rok, bez względu na przepracowany okres. Takie rozwiązanie było niezwykle korzystne dla pracowników sezonowych. W rozliczeniu za 2013 r. zasady są już inne. Odpis należy się jedynie za przepracowany czas. – Wysokość zwrotu, jaki można było odzyskać, zmniejszyła się średnio z 700 do ok. 350 euro – przyznaje Adam Powiertowski. Inny ekspert pragnący zachować anonimowość zwraca uwagę, że sporą grupę osób pracujących sezonowo, które mogą mieć teraz problemy, obsługiwały biura rachunkowe. A te, mimo zmiany przepisów, wyliczały podatki na starych zasadach. O jednym z takich przypadków pisały holenderskie media i Ministerstwo Finansów. Informowały one, że tamtejsza prokuratura prowadzi dochodzenie w sprawie uchylania się polskich pracowników sezonowych od opodatkowania. Aresztowano mężczyznę, który prowadził biuro księgowe i jest podejrzewany o składanie fałszywych zeznań w imieniu swoich klientów. W deklaracjach wykazywał całoroczną pracę zatrudnionych na terenie Holandii, mimo że pracowali oni tam tylko przez część roku. Problem z deklaracjami powodował także urzędowy system online, za pomocą którego osoby indywidualne mogą się rozliczać z holenderskim fiskusem. Nasi rozmówcy twierdzą, że błędnie liczył on wielkość podatku do odzyskania i nadal podaje złe wartości. – Holenderski US otwarcie o tym informował. Algorytm zaniżał zwrot podatku – mówi Marta Danko, specjalista ds. rozliczeń holenderskich w firmie CUF. Jak wyjaśnia Adam Powiertowski, korzystając z tego programu, firma X wyliczała niedopłatę w wysokości 26 euro, po czym podatnik dostawał decyzję z urzędu nakazującą dopłacić 300 euro. – To duża różnica na niekorzyść klienta. W dodatku to on, a nie firma X, zostawał z problemem – dodaje Adam Powiertowski. Programu używać mogą tylko osoby indywidualne, a nie firmy. Te jednak korzystały z niego mimo zakazu władz. W Holandii obowiązuje również zasada, zgodnie z którą urząd zwraca podatek wykazany w deklaracji bez jej weryfikacji. Może to zrobić w okresie do trzech lat po jej złożeniu. Oznacza to, że w tym roku holenderski fiskus ma jeszcze prawo weryfikować rozliczenia Polaków. Jak mówi Adam Powiertowski, część pracujących w Holandii nie dopełniała też obowiązku złożenia deklaracji rocznej, ponieważ program urzędowy pokazywał brak zwrotu podatku. Mogło to być jednak spowodowane błędnym wyliczeniem przez system. Podatnik, który ma niedopłatę przekraczającą 14 euro, musi ją zapłacić. Jeśli tego nie zrobi, może zostać ukarany – grzywny wynoszą od 250 do 2 tys. euro. Materiał chroniony prawem autorskim - wszelkie prawa zastrzeżone. Dalsze rozpowszechnianie artykułu za zgodą wydawcy INFOR PL Kup licencję Wezwanie do obowiązkowego rozliczenia się z holenderskim urzędem skarbowym – Angifte doen voor de inkomstenbelasting. Zacznijmy od tego, że rozliczyć podatek z Holandii może każdy, kto legalnie pracował na terenie Holandii, a pracodawca odprowadzał zaliczki na podatek do holenderskiego Urzędu Skarbowego (Belastingdienst). Możliwość rozliczenia podatku istnieje do pięciu lat wstecz tzn. obecnie rozliczamy podatek holenderski za następujące lata: za 2016 rok do 31 grudnia 2021 r. za 2015 rok do 31 grudnia 2020 r. za 2014 rok do 31 grudnia 2019 r. za 2013 rok do 31 grudnia 2018 r. za 2012 rok do 31 grudnia 2017 r. Termin złożenia deklaracji Warto też pamiętać o obowiązujących terminach do kiedy deklaracja musi trafić do holenderskiego Urzędu Skarbowego. 1 Maj – ostateczny termin na złożenie deklaracji dla osób zameldowanych w Holandii w minionym roku podatkowym. 1 Lipiec – ostateczny termin na złożenie deklaracji dla osób niezameldowanych w Holandii w minionym roku podatkowym. W przypadku niedopełnienia powyższych terminów urząd może wezwać do rozliczenia. Przypomnijmy, kiedy mamy obowiązek rozliczenia się z holenderskim urzędem skarbowym: Obowiązek rozliczenia się z urzędem holenderskim powstaje w momencie gdy kwota przewidywanego zwrotu jest wyższa niż 14 EUR lub gdy przewidywana dopłata do urzędu wynosi więcej niż 45 EUR. Jeżeli nie wiesz jaka kwota podatku pojawi się w twoim rozliczeniu – skontaktuj się ze mną przeprowadzę dla ciebie darmową kalkulację. Podatnik może otrzymać również wezwanie do rozliczenia (wezwanie może być w formie pisma urzędowego lub formularza rozliczeniowego z dokładną datą odesłania). W takiej sytuacji złożenie deklaracji jest obligatoryjne, a niedopełnienie obowiązku rozliczenia w terminie może skutkować nałożeniem kary w wysokości od 369 EUR do 5278 EUR. Jeżeli otrzymałeś z holenderskiego urzędu skarbowego (Belastingdienst) dokument, który jest taki sam bądź podobny do tego poniżej oznacza to, że otrzymałeś/(-aś) wezwanie do obowiązkowego rozliczenia się z dochodów uzyskanych w Holandii. Pamiętaj zwlekając z rozliczeniem działasz na swoją niekorzyść. Jeżeli masz problem z rozczytaniem dokumentów, które wysyła do ciebie holenderki SKONTAKTUJ SIĘ Z ANIĄ. Każda osoba pracująca w Niderlandach i generująca tu dochód zobowiązana jest do rozliczenia się z holenderskim fiskusem. Niezależnie od tego, czy Twoja rodzina, z którą się rozliczasz, mieszka w Polsce; czy masz meldunek w Polsce i tam też generujesz dochody – musisz panować nad swoimi zobowiązaniami względem Urzędu Skarbowego w Holandii. Jak o to zadbać bez ponoszenia ryzyka zadłużania się u holenderskiego Urzędu Skarbowego (Belastingdienst)? Wielu coś na ten temat słyszało – niewielu posiada aktualną wiedzę i uprawnienia do udzielania porad w zakresie rozliczeń podatkowych w Holandii Internet, grupy społecznościowe Polaków w Holandii i różnego rodzaju fora serwują wyrywkowe informacje na temat tego jakie i komu przysługują ulgi; w którym kraju jaka część podatku jest należna i na jakiej podstawie i w jaki sposób można takie podatki „optymizować”. Chcesz działać bez ryzyka a jednocześnie nie przepłacić? Znajdź wiarygodne biuro oferujące usługi księgowe w Holandii i podpisz umowę o współpracy. Dziś istnieje już wiele biur, które współpracują z kontrahentami z Polski, z Polakami i posiadają wiedzę na temat wciąż zmieniających się przepisów podatkowych (jak na przykład nowelizacja umowy o tzw. Abolicji podatkowej, która już wchodzi w życie). Niektóre z biur są polskojęzyczne, mimo tego, że w ich składzie pracują niderlandzcy eksperci podatkowi (jak np. Nikt nie lubi niespodzianek w rodzaju wezwania do zapłaty kilkudziesięciu tysięcy zaległego podatku (np. VAT), co zdarza się wcale nierzadko firmom, które bazują na popularnej i dostępnej a nie zawsze aktualnej wiedzy internetowej. Warto zasięgnąć języka i sprawdzić holenderskie biuro księgowe, z którym chcemy współpracować: jakie były rezultaty kontroli księgowej przeprowadzanych na dokumentach przygotowanych przez nią? Jaki jest poziom zadowolenia Klientów z przeprowadzonych kontroli i asysty takiego biura w roli strony odpowiedzialnej i eksperta? Ustal swoją rezydencję podatkową Rezydencja podatkowa to nie to samo co miejsce zamieszkania. Wiele rodzin żyjących na odległość (mąż prowadzący projekty w Holandii a żona i dzieci w Polsce) podlegają podwójnemu opodatkowaniu. Również i Ci, którzy są sami, ale część roku spędzają w Polsce – będą musieli udowodnić swoją rezydencję. W zależności od tego, czy generują swoje dochody w jednym z krajów, czy w obu –inaczej będą przygotowywali swoje roczne zeznania podatkowe. Jeśli prowadzisz działalność gospodarczą (w jednym lub obu krajach) – będziesz również przedmiotem zeznań podatkowych od osób prawnych oraz deklaracji VAT. Czym różnią się systemy podatkowe Polski i Niderlandów? Mówiąc bardzo prosto – Niderlandy pobierają podatki wyższe niż Polska – ale też (przynajmniej w zakresie pierwszej grupy podatkowej) proponują różnego rodzaju ulgi. W Holandii mamy też do czynienia z nieznanym jeszcze w Polsce rodzajem „podatku od posiadania” (należy zapłacić podatek od majątku, ale należy także pamiętać, że mamy prawo do ulg). Zaliczki na roczny podatek dochodowy sami odkładamy na subkoncie w banku, tak, aby posiadać niezbędne środki w momencie rozliczenia poprzedniego roku kalendarzowego lub może płacić podatek zaliczkowo bezpośrednio na konto urzędu skarbowego. VAT rozliczamy kwartalnie, zabezpieczając środki na jego opłatę jako podatku obrotowego, nie wliczającego się w dochody. Po co nam księgowy w Holandii i dlaczego dobrze, aby rozmawiał po polsku? Jeśli szukasz polskiego księgowego w Niderlandach – nie kieruj się wyłącznie językiem. Postaw na doświadczenie, profesjonalizm i staż. Dobry księgowy zaproponuje najlepsze schematy i wychwyci rozliczenia niedozwolone, a do których jesteśmy przyzwyczajeni w Polsce (np. niektóre rozliczenia kosztów, takie jak samochód służbowy). W razie kontroli, która wcześniej czy później pewnie się zdarzy, przygotuje komplet dokumentów i przedstawi je urzędnikom. w razie kar nałożonych w przypadku naszych zaniedbań – wystąpi w roli ich negocjatora. Podatki w Holandii: to brzmi skomplikowanie? To prawda! Ale z pomocą biura księgowego będziesz spać spokojnie i robić swoje, czyli: biznes w Niderlandach FBS24 proponuje kontakt ze sprawdzonym biurem księgowym. Zapytaj nas o taki kontakt! Sprawdź również: Polski prawnik w Holandii. Jak szukać pomocy adwokata dla Twojego biznesu? Jeśli w ostatnich latach podejmowałeś legalną pracę w Holandii, być może należy ci się zwrot podatku z Holandii. O zwrot nadpłaconego podatku w Holandii można ubiegać się nawet do 5 lat wstecz. Jakich dokumentów potrzebuję, aby starać się o zwrot podatku z Holandii? Podstawowym dokumentem, niezbędnym do ubiegania się o zwrot podatku z Holandii jest Jaaropgaaf. Dokument ten wystawiany jest przez pracodawcę po zakończeniu roku podatkowego lub po zakończeniu zatrudnienia. Na Jaaropgafie znajdują się wszystkie niezbędne informacje dotyczące zatrudnienia, przede wszystkim osiągnięty dochód oraz wysokość podatku odprowadzonego do holenderskiego urzędu skarbowego. Pracodawca jest zobowiązany do wystawienia tego dokumentu do połowy marca za poprzedni rok podatkowy. Jak wysoki zwrot podatku z Holandii mogę otrzymać? Każda osoba legalnie zatrudniona na terenie Holandii przed końcem roku 2012 może odzyskać do 100% zapłaconej zaliczki na poczet podatku dochodowego. Ważne jest, aby dochody w danym roku podatkowym nie przekroczyły kwoty wolnej od podatku. Od 2013 roku w urzędzie holenderskim zaszły bardzo znaczące zmiany. W wyliczeniach nadpłaconego podatku ważnym czynnikiem stał się okres pracy w Holandii. Obecnie to od niego w znacznej mierze zależy czy podatnikowi należy się zwrot podatku czy też to on musi dokonać dopłaty do holenderkiego urzędu. Terminy holenderskiego urzędu skarbowego Jeśli deklaracja zostanie złożona w urzędzie holenderskim do 1 kwietnia za rok poprzedni, wówczas termin oczekiwania na decyzję wynosi do 6 miesięcy. Jeśli rozliczenie dotyczy wcześniejszych lat, wówczas termin ten ulega wydłużeniu do roku. W jaki sposób urząd wypłaca zwrot podatku z Holandii? Zwrot podatku z Holandii można otrzymać wyłącznie przelewem na konto. Warunkiem koniecznym jest, aby wskazane konto było prowadzone na nazwisko podatnika. Urząd nie dokona wypłaty należnego zwrotu na konto innej osoby. Przelew może zostać wykonany nie tylko na konto holenderskie, ale również polskie. Może to być zarówno konto złotówkowe, jak i walutowe. Jednak w przypadku konta prowadzonego w Polsce potrzebne będzie dodatkowe zaświadczenie zawierające informacje na temat posiadacza rachunku, numeru IBAN oraz SWIFT. Jeśli chcesz wiedzieć, czy należy Ci się zwrot podatku z Holandii, chcesz wyliczyć należną kwotę zwrotu albo po prostu potrzebujesz pomocy w rozliczeniu z holenderskim urzędem skarbowym – zaufaj profesjonalistom i zgłoś się do nas!

wezwanie do rozliczenia z holandii